年金の受給開始時期で変わる老後資金計画
60歳以降の生活設計において、公的年金をいつから受け取り始めるかは非常に重要な選択です。原則は65歳受給開始ですが、現在は60歳から75歳までの間で希望する時期を選択できます。
受給時期を早める「繰上げ受給」の特徴と注意点
60歳から64歳の間に受け取り始める「繰上げ受給」は、定年退職後すぐに現金を得られるメリットがある一方、生涯にわたって年金額が減額されます。
- 1ヶ月早めるごとに0.4%減額（60歳0ヶ月から受給した場合は最大24%減額）
- 一度申請すると生涯減額率が固定され、取消しは不可
- 障害年金や遺族年金との支給調整が生じるリスクがある
受給時期を遅らせる「繰下げ受給」のメリット
66歳以降に受け取り始める「繰下げ受給」は、受け取りを遅らせた期間に応じて年金額が生涯増額されます。
- 1ヶ月遅らせるごとに0.7%の増額（70歳受給開始で42%増、75歳受給開始で最大84%増）
- 終身で増額された年金を受け取れるため、長生きリスクへの備えになる
- 老後前半は再雇用などで働き、後半に年金を増額して受けるプランが可能
知っておくべき税金や社会保険料への影響
繰下げ受給で年金額を大きく増やした場合、額面金額の増加に伴い所得税や住民税、国民健康保険料・介護保険料が高くなる傾向があります。必ず「手取り額」ベースでの試算を行っておくことが大切です。
自分に適した受給プランの考え方
貯蓄額、健康状態、何歳まで働くかという就労予定に加え、夫婦の年齢差や加給年金の支給条件などを総合的に考慮して、最適な受給開始タイミングを検討しましょう。
